Što je KYB?
KYB, odnosno Know Your Business (upoznaj svoje poslovanje), postupak je provjere identiteta, vlasničke strukture i pravnog statusa poslovnih partnera, dobavljača i klijenata — kako prije, tako i tijekom poslovnog odnosa.
KYB se razvio kao dio šireg KYC (Know Your Customer) okvira. KYC općenito obuhvaća dubinsku analizu klijenata, primjenjujući se i na fizičke i na pravne osobe. KYB je specifičniji: usmjeren je posebno na pravne osobe. Ključno pitanje nije samo tko je pojedinac, već i što tvrtka zapravo jest, tko je njezin vlasnik i tko djeluje u njezino ime.
KYB je nastao kao odgovor na jasnu regulatornu prazninu. Desetljećima su identiteti pojedinaca bili strogo provjeravani, dok su tvrtke poslovale uz znatno slabije zahtjeve. Kao rezultat toga, pravne osobe postale su sredstvo za prikrivanje pranja novca, financiranja terorizma i drugih financijskih kaznenih djela. U Europi su regulatori tu prazninu riješili donošenjem Četvrte direktive o sprječavanju pranja novca (AMLD4) 2017. godine. U Sjedinjenim Državama, FinCEN je uveo KYB pravila kroz zahtjeve dubinske analize klijenata 2016. godine.
Što obuhvaća KYB postupak
KYB nije jednokratna provjera prije potpisivanja ugovora. Umjesto toga, riječ je o strukturiranom postupku s nekoliko zasebnih komponenti.
Prvi je korak provjera identiteta tvrtke. To znači potvrdu da je poslovni partner registrirana pravna osoba te da se njegov službeni naziv, adresa i registracijski broj podudaraju s podacima iz mjerodavnih poslovnih registara.
Druga je komponenta utvrđivanje stvarnih vlasnika (UBO) — osoba koje zapravo posjeduju ili kontroliraju tvrtku. Vlasništvo se često proteže kroz više slojeva pravnih osoba. Zbog toga je ovo jedan od složenijih dijelova postupka.
Treća je komponenta procjena rizika. To znači provjeru poslovnog partnera na sankcijskim listama, u bazama politički izloženih osoba (PEP) i u izvorima negativnih medijskih objava.
Četvrta komponenta — i ona koja se najčešće zanemaruje — jest kontinuirano praćenje. Tvrtke se mijenjaju tijekom vremena. Vlasničke strukture se mijenjaju, adrese se mijenjaju, a pravni status može biti izmijenjen. Stoga partner koji je prošao provjeru prije godinu dana danas može biti u posve drugačijoj situaciji.
Ključni praktični izazov: rascjepkani podaci
Najveća prepreka u KYB-u nije spremnost na provjeru partnera. Riječ je, prije svega, o rascjepkanosti podataka diljem globalnog poslovnog okruženja.
Svaka država vodi vlastiti poslovni registar, s vlastitim formatom podataka, vlastitim jezikom i vlastitim pravilima provjere valjanosti. Nadalje, isti naziv tvrtke može se pojaviti drugačije ovisno o tome koji izvor koristite. Različite jurisdikcije primjenjuju i različite pragove: jedna može definirati stvarnog vlasnika kao osobu koja posjeduje više od 25% tvrtke, dok druga koristi prag od 10%.
Sustavi koji automatski identificiraju poslovne partnere trebaju jedinstveni, globalno priznat identifikator. Bez njega su pogreške, dupliciranja i praznine u podacima neizbježni.
Kako LEI kod podržava KYB postupak
LEI kod je 20-znamenkasti alfanumerički identifikator koji jedinstveno identificira svaku pravnu osobu. Povezan je s provjerenim referentnim podacima, uključujući službeni naziv subjekta, registriranu adresu i vlasničku strukturu. Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) globalno održava te podatke, osiguravajući da ostanu javni, strojno čitljivi i standardizirani.
GLEIF opisuje LEI sustav kao alat koji podržava pametnije, jeftinije i pouzdanije odluke o tome s kim poslovati. Također poboljšava kvalitetu podataka pri onboardingu klijenata, u KYC/KYB procesima te u upravljanju prekograničnim opskrbnim lancima.
Konkretno u KYB-u, valjani LEI znači da je tvrtka povezana s provjerenim identifikacijskim podacima. Sustavi mogu automatski dohvatiti te podatke iz GLEIF Global LEI Indexa, čime se uklanja potreba za sporim i pogreškama sklonim ručnim provjerama.
Štoviše, LEI podaci razine 2 uključuju informacije o vlasničkoj strukturi, obuhvaćajući izravne i krajnje matične subjekte. To izravno podržava utvrđivanje stvarnih vlasnika (UBO). Ista potreba za strukturiranim identifikacijskim podacima u prekograničnim transakcijama također je u pozadini FATF Travel Rule, koje obrađujemo u zasebnom članku.
Kontinuirano praćenje i valjanost LEI-ja
LEI sustav uključuje zahtjev za godišnjom obnovom, što ga čini posebno korisnim za kontinuirano KYB praćenje. Prema GLEIF pravilima, LEI se mora obnoviti, a podaci o subjektu potvrditi svake godine. Stoga valjani LEI ukazuje na to da su podaci ažurni. S druge strane, istekli LEI ukazuje na to da zapis nije ažuriran — što je samo po sebi pokazatelj rizika u bilo kojem KYB procesu.
Zbog toga je status LEI-ja lako uklopiti u procese kontinuiranog praćenja.
KYB, LEI i umjetna inteligencija
Suvremena KYB rješenja sve više koriste automatizaciju vođenu umjetnom inteligencijom. Alati temeljeni na AI-ju mogu provoditi provjere registara, utvrđivanje stvarnih vlasnika i provjeru sankcijskih lista u velikom opsegu. No njihova učinkovitost izravno ovisi o kvaliteti ulaznih podataka.
Tekstualni naziv tvrtke nije pouzdan identifikator za strojnu obradu. LEI kod to jest. Kada sustav koristi LEI za identifikaciju poslovnog partnera, on automatski dohvaća sve povezane podatke iz GLEIF baze podataka, bez ručne intervencije. Tu vezu detaljnije istražujemo u članku o tome zašto umjetnoj inteligenciji treba pouzdan poslovni identitet.
Kao rezultat toga, tvrtke s valjanim LEI-jem lakše su prepoznatljive i lakše se integriraju u automatizirane KYB sustave.
Kome je KYB potreban
KYB je regulatorni zahtjev za financijske institucije, pružatelje platnih usluga i druge regulirane subjekte. Okviri poput MiFID II, EMIR i DORA svi zahtijevaju provjerene identifikacijske podatke za ugovorne strane.
No i izvan reguliranih sektora, KYB postaje uobičajena praksa u širem smislu. Tvrtke koje upravljaju velikim mrežama dobavljača, posluju u prekograničnoj trgovini ili koriste platforme koje povezuju poslovne subjekte sve češće primjenjuju KYB kao dio svog standardnog upravljanja rizikom.
Praktičan korak
Ako je vaša organizacija uključena u prekogranične transakcije, upravljanje dobavljačima, financijska tržišta ili bilo koji regulirani sektor, ima smisla održavati svoj LEI kod valjanim i ažurnim.
Valjani LEI čini vašu tvrtku lakše prepoznatljivom u KYB procesima. Također smanjuje trvenja pri onboardingu partnera i podržava integraciju sa sustavima koji se oslanjaju na identifikaciju temeljenu na LEI-ju.
Možete registrirati LEI ili obnoviti postojeći LEI u samo nekoliko minuta.